Finanțe pentru nonfinanțiști
Realizarea unei investigații financiare în cadrul unui proces penal presupune o abordare interdisciplinară și, în unele cazuri, implică legături cu instrumentele cooperării administrative, polițienești și judiciare transnaționale.
Contribuția investigației financiare la realizarea scopului procesului penal este însoțită de provocările inerente unui ecosistem legislativ, jurisprudențial, digital și financiar în permanentă evoluție.
Eficiența unei investigații financiare este obținută prin validarea judiciară a unei anchete penale.
Pentru securizarea juridică și economică a rezultatelor unei investigații financiare, în cadrul prezentării vor fi abordate:
Beneficiile pentru participanți:
• dezvoltarea capacității de analiză și sinteză a datelor
• identificarea probelor relevante pentru o investigație financiară
• pregătirea, întocmirea și prezentarea rezultatelor investigației financiare
• utilizarea rezultatelor analizei financiare.
Principalele obiective de atins la finalul programului
1. Delimitarea etapei / etapelor în care informațiile din surse deschise pot fi utilizate
2. Evaluarea informațiilor din surse deschise
3. Diferența dintre investigația financiară și analiza financiară
4. Selectarea procedeelor probatorii și a probelor necesare în investigația financiară și în analiza financiară
5. Conținutul documentelor procedurale în care sunt consemnate rezultatul investigației financiare și cel al analizei financiare
Beneficiari direcţi, precum şi persoane a căror activitate este adiacentă (specialiști, analiști).
Capitolul 1 – Investigația financiară și analiza financiară
1.1. Concepte. Limite teritoriale, temporale și personale.
1.2. Procedee probatorii utilizate în investigația financiară
1.3. Matricea probelor administrate
1.4. Analiza financiară
1.3.1. Matricea situației patrimoniale și a cash-flow-ului
1.3.2. Metode utilizate pentru determinarea produsului infracțional
1.3.3. Metode utilizate pentru determinarea venitului din surse necunoscute
1.5. Actele procedurale în care sunt consemnate rezultatele investigației și analizei financiare
1.6. Delimitarea sferei bunurilor supuse măsurilor asigurătorii
1.7. Concilierea rezultatelor cu probele propuse în apărare
Capitolul 2 – Caz practic
Cristian Gabriel -Nicusor este Procuror in Direcţia de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism – Structura Centrală în cadrul Serviciului de prevenire şi combatere a criminalităţii economico – financiare – Biroul de combatere a infracţiunilor vamale şi a celor contra pieţei de capital.
Principala activitatea si responsabilitatea este efectuarea urmăririi penale în cauze având ca obiect infracţiuni la regimul pieţei de capital, evaziune fiscală, spălarea banilor, infracţiuni la regimul vamal toate comise de un grup infracţional organizat
Investiția necesară pentru acest curs include: materiale de curs, pauze de cafea şi certificat de participare.